第一章 总 则
第一条 根据《滇西应用技术大学差旅费管理办法》和《腾冲市差旅费管理办法》的相关规定，为加强和规范学院国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，完善公务活动管理制度，结合学院实际情况，制定本办法。
第二条 《酷游平台地址ku111差旅费管理办法》（以下简称《办法》）适用于酷游平台地址ku111。
第三条 本《办法》所指的差旅费，是学院人员（含借调、挂职、校内用工、外聘专家）因公到学院所在地以外履行公务所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。学院邀请的协助学院工作的人员差旅费报销适用本《办法》。
第四条 城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和市内交通费实行定额包干。
第五条 学院各部门要切实贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，建立健全并严格执行出差、报销审批管理制度。出差前必须填写《酷游平台地址ku111公务出差审批表》。部门工作人员报部门负责人审批，部门负责人出差报分管校领导审批，院领导出差报院长或党委书记审批，院长或书记出差交叉审批。出差必须事前报经有关领导审批，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，差旅费支出预算必须明细填列；控制差旅费规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以差旅名义变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。公务出差需要调配车辆的，必须填写《酷游平台地址ku111公务出差派车单》，出差车辆由综合办统一调配。
第六条 学院工作人员差旅费标准包括赴省外出差标准、赴省内市外出差标准、赴市内出差标准。
第二章 城市间交通费
第七条 城市间交通费是指因公到学院所在地以外出差发生的城市间的交通费用。
第八条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当先乘相对经济便捷的交通工具。一般人员（非处级及相当职务人员）若因特殊情况需乘坐飞机者，需事先报院长或党委书记批准。
未按规定等级乘坐交通工具的，超出部分由个人自理。
厅局级及相当职务人员含高等学院教授、科研单位研究员、主任医师、艺术一级演员，职务工资五级（含五级）以上高级工程师、高级经济师、高级会计师、高级统计师、副教授、副研究员、副主任医师、艺术二级演员，以及相当以上技术职务人员。
（二）机票购买
优先购买通过政府采购方式确定的我国航空公司（以下简称国内航空公司）航班优惠机票。
第九条 乘坐飞机出差的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销，但不得报销出差人员使用机场贵宾休息室、“百事特”等费用。
第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具者，每人次可购买交通意外保险一份。
第十一条 订票手续费按规定标准凭据报销。
第十二条 赴省内（外）出差本部门提供车辆、其他单位提供车辆可凭相关合法票据报销。
第三章 住宿费
第十三条 住宿费是指因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的住房费用。
第十四条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准内凭据报销住宿费。超出限额标准的部分由个人自理。学院出差住宿费限额标准参照《云南省省级机关差旅费管理办法（试行）》确定。
赴省外出差的，按照《中央和国家机关国内差旅住宿费和伙食补助费标准表及住宿费标准调整表（合并表）》限额标准执行。
赴省内保山市外出差的，厅级及相当职务人员每人每天480元，处级及相当职务人员每人每天380元，其他人员每人每天330元。
赴腾冲市外保山市内出差的，厅级及相当职务人员每人每天480元，处级及相当职务人员每人每天330元，科级及相当职务人员每人每天300元，其他人员每人每天240元。若标准有变按最新标准执行。
学院工作人员在腾冲市内出差的，确需要住宿的，经报学院主要领导同意后，每人每天不超150元。
注：该限额为可报销的最高额度，不得曲解为包干或必须报销的标准，出差人员在确保安全的情况下，应坚持厉行节约的原则选择经济、便捷的宾馆酒店住宿。
第十五条 出差人员应当自行住宿。由接待单位统一安排住宿的，应当主动与接待单位沟通，自行交纳住宿费。接待单位与住宿宾馆签订的协议价低于住宿费限额标准的，应当按协议价向住宿宾馆交纳住宿费。超出住宿费限额标准部分，由个人自理，不得向接待单位转嫁住宿费，或把其它消费打包纳入住宿费进行报销。
第十六条 住宿发票须为机打票且公务卡结算，住宿发票必须附住宿费清单。特殊情况未取得机打发票及无法用公务卡结算的，需附书面说明报部门领导审批。
第十七条 因工作需要住在群众家里的，可直接向住户缴纳，且每天不低于20元，由住户开具收条经部门负责人和财务负责人审核同意后，可作住宿费凭据报销。因工作到灾区、边远地区出差，无法取得住宿凭证的，需附书面说明报部门领导审批。
第四章 伙食补助费
第十八条 伙食补助费是指对因公出差期间给予的伙食补助费用。
第十九条 出差人员伙食补助费包干使用，按自然天（日历）数计算。除西藏、青海、新疆地区为每人每天120元外；其它地区每人每天100元。
学院工作人员到腾冲市中和镇、和顺镇和腾越镇以外乡镇进行公务活动的每人每天伙食补助70元，到腾越镇、和顺镇出差办事且在校外用餐的每人每天伙食补助40元。
第二十条 到腾冲市外出差的人员应自行用餐，凡由接待单位统一安排用餐的，应当主动向接待单位交纳伙食费。伙食费交纳按《云南省财政厅关于省级党政机关工作人员至基层交纳伙食费等有关事项的通知》规定的每天每人交纳100元，其中早餐20元，中晚餐各40元，按实际用餐情况交纳。
第五章 市内交通费
第二十一条 市内交通费用是指学院工作人员因公出差期间在目的地市（县）内发生的交通费用。
第二十二条 出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数实行定额包干，保山市外每人每天80元，保山市内（除中和镇、和顺镇、腾越镇外）每人每天60元，用于补助市内交通支出。出差人员不得再报销打的费、地铁费和公交费等交通费用。
使用学院公务用车、交通车、联系市场运作的交通工具包车出差的，出差人员不领取市内交通费补助。
第二十三条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用，并取得相关票据。无有效票据的不得报销市内交通费。
第六章 其他差旅费规定
第二十四条 工作人员外出参加会议，凭出差审批单、会议通知或会议证明报销。在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助及市内交通费，按差旅费办法执行。
（一）严格控制参加会议人员数量，学术会议参会人员按相关规定执行，其他会议参会人员按工作需要从紧安排。
（二）举办单位收取了会务费，统一安排了交通和食宿的，会议期间的食宿费和市内交通费不得再报销；会议规定交通或食宿自理的，须持有会议举办单位“交通自理”、“食宿自理”的证明材料（如会议通知、会议举办单位的证明等），会议期间的食宿费和市内交通费按本《办法》执行。
第二十五条 到基层单位实（见）习、工作锻炼、参加各种工作队及挂职锻炼等工作的教职工，只能接受接待单位就近从简安排住宿。在途期间的住宿费、伙食补助和公杂费按照本《办法》执行。在此工作期间，伙食补助费按相关文件规定执行，不报销住宿费和市内交通费。
第二十六条 工作人员经学院批准，公派外出非学历进修、培训、访学（以下简称学习期间），其差旅费处理方法如下：
（一）在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费按照本《办法》执行。
（二）学习期间学习地点未发生变化的不得报销市内交通费。学习期间统一安排食宿的，住宿费、伙食补助费按培训单位相关规定统一开支；学习期间不统一安排食宿的，伙食补助费和住宿费分时段计算：
1.学习一年以上的，每人每天伙食补助30元，每人每年住宿费在4800元以内凭据报销。
2.学习一个月以上一年以内的（含一年），每人每天伙食补助40元，每人每天住宿费在40元以内凭据报销。
3.学习一个星期以上一个月以内的（含一个月），每人每天伙食补助80元，每人每天住宿费在150元以内凭据报销。
4.学习一个星期以内的（含一个星期），每人每天伙食补助100元。每人每天住宿费标准按第十四条规定执行。
（三）学位和学历教育学习按学院师资培训相关规定执行，不执行本《办法》。
第七章 报销管理
第三十四条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。差旅费经费审批权限按学院经费审批办法执行。
第三十五条 城市间交通费按乘坐交通工具等级及相应的机票、车票、船票等凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。
市内交通费按规定标准报销。由单位提供交通工具的，不得报销市内交通费。
在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地规定标准报销。
非客观原因在出差期间绕道等发生的差旅费，以及未按规定标准开支差旅费超支部分，由个人自理。
第三十六条 出差人员差旅活动结束后，应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供差旅费审批单、车票（或机票（登机牌）、船票）、住宿费发票（含住宿清单）、银行卡刷卡凭条、会议通知、培训通知等。原则上出差人员要在差旅活动结束后一个月内自行报销完毕，不得多个合并报账。
机票报销需要同时提供《航空运输电子客票行程单》和登机牌。报销住宿费需要提供住宿清单。
住宿费、机票支出等按规定以公务卡方式结算。
外出参加会议、培训，单位统一安排食宿的，不得报销会议期间伙食补助费、市内交通费。只能报销往返两头城市间交通费、伙食补助费、市交通费。举办单位不统一安排食宿的，会议期间可按差旅费相关规定报销。
第三十七条 发生飞机、车、船票遗失的不予报销，住宿票遗失的须取得开具原票据单位的发票存根联或记账联复印件，并加盖原开票单位的财务专用章，经所在部门负责人签署意见审批， 财务科审批同意后方可报销。
第三十八条 教职工出差期间发生的相关费用，必须连同差旅费一起报销，事后不得补报，不得夹报与出差无关的费用，更不得与其他单据混杂报销。
第三十九条 差旅费报销出差人员签字必须为本人签字，有代签行为的不予报销差旅费。
第四十条 财务科应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准的出差，以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
出差当天往返 ，按规定报销城市之间交通费、伙食补助费和市内交通费。
出差人员实际发生住宿而无住宿发票的，不得报销住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。除住在自己家里或其他不需支付住宿费用的，需本人写出书面说明，并经所在部门负责人审批同意后，可按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
第八章 监督与追责
第四十二条 各部室要加强对差旅活动和经费报销的内控管理，对本部门差旅审批、差旅费预算及规模控制负责，相关领导，财务科等，对差旅报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实、完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支以及使用非法票据报销差旅费的人员进行严肃处理。
各处室应当自觉接受审计、监察等部门对出差活动及相关经费支出的审计和监督。
第四十三条 财务科应当在日常财务监督工作中，对下列事项进行监督检查。主要内容包括：
（一）差旅活动是否按规定履行审批手续；
（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定。
（三）差旅费报销是否符合规定。
（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费。
（五）差旅费管理和使用的其他情况。
第四十四条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品和土特产品等。
第四十五条 违反本《办法》规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：
（一）差旅活动审批控制不严的；
（二）假公济私，弄虚作假，虚报冒领差旅费的；
（三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的；
（四）不按规定报销差旅费的；
（五）转嫁差旅费的；
（六）其他违反本办法规定的。
有前款所列行为之一的，由财务科会同有关部门责令改正，涉及违规资金的，予以追回，并视情况予以通报，对直接责任人和相关负责人，报请学院处理。造成浪费的，按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》及相关规定处理。涉嫌违法的，移交司法机关处理。
第九章 附 则
第四十六条 科研项目的差旅费，国家或有关部门有统一规定的按其规定执行，没有统一规定的按本《办法》执行。
第四十七条 工作人员出差期间，不准接受任何违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。出差期间因个人原因造成的罚款一律自理，不得报销。
第四十八条 本办法由总务处负责解释和修订。
第四十九条 本办法自印发之日起执行。
附件：
3.酷游平台地址ku111国内差旅住宿费限额标准明细表.doc
附件4：酷游平台地址ku111公务机票购买及报销管理规定
一、公务机票购买管理实施范围
国内出差、因公临时出国购买机票，应当按照厉行节约和支持本国航空公司发展的原则，优先购买通过政府采购方式确定的我国航空公司（以下简称国内航空公司）航班优惠机票。
二、公务机票优惠政策
国内航空公司按与财政部和中国民用航空局签订的政府采购合同约定给予公务机票优惠。对于市场折扣机票，各航空公司按国内、国际机票各航班舱位的折扣票价给予9.5折优惠；对于市场全价机票，则分别给予全价票价的8.8折、8.5折优惠。政府采购机票优惠率的变动情况，由财政部和中国民用航空局在政府采购机票管理网站（www.gpticket.org）上发布。
三、公务机票购买及票款支付方式
（一）在政府采购机票管理网站购票
购票人可以直接使用公务卡在政府采购机票管理网站为本人或其他持有公务卡的公务人员购买机票，但需要保证出行的公务人员持有的公务卡必须开通、且在有效期内并为“6282”或“6283”开头的银联标准卡。使用公务卡购票时，应当提前在网站进行用户注册（注册方法详见政府采购机票管理网站）。
（二）通过具备中国民航机票销售资质的各航空公司直销机构或机票销售代理机构购票
购票人可以使用公务卡或银行转账方式通过具备中国民航机票销售资质的各航空公司直销机构或机票销售代理机构（具体名单可在政府采购机票管理网站查询）购买机票。
属于以下情形的，购票人应使用银行转账方式通过上述机构购买机票：
1.出行公务人员未办理公务卡或者公务卡额度不足的；
2.出行人员中，有公务人员公务卡已过期、公务卡未开通或者未办理公务卡的；
3.出行人员中，有需要使用财政性资金购买公务机票的其他人员的；
4.公务卡不是采用专用发卡行标识代码为“6282”或“6283”开头的银联标准卡的；
5.不同单位人员一起出行，需要由各单位自行结算票款的；
6.公务卡无法正常使用的。
使用银行转账方式购票时，需要在支票、汇款等票据上标注资金用途为“公务机票购票款”，填写的单位名称为滇西应用技术大学。
（三）购买市场低价机票
1.为进一步贯彻落实厉行节约和支持本国航空公司发展的要求，国内出差、因公临时出国购买机票，购票人可以选择购买市场上公务机票销售渠道外低于政府采购优惠票价的国内航空公司航班机票。购票时，应保留从各航空公司官方网站或者政府采购机票管理网站以及电商平台等下载的出行日期机票市场价格截图（截图应包含域名、票价、时间等信息）等证明其低于购票时点政府采购优惠票价的材料，并作为报销凭证的附件。
2.对于各航空公司提供的低于政府采购优惠票价的团队价格或促销价格机票，购票人可选择购买，但不再享受政府采购优惠票价。
四、因公临时出国购买机票的有关要求
因公临时出国时，购票人应当选择直达目的地国家（地区）的国内航空公司航班出入境，没有直达航班的，应当选择国内航空公司航班到达的最邻近目的地国家（地区）进行中转。因中转1次以上（不含1次）等特殊原因确需选择非国内航空公司航班，以及因最临近目的地国家（地区）中转需办理过境签证而选择其他邻近中转地的，应当填写《乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表》（见附件），事先报经单位外事部门和财务部门审批同意。
五、严格公务机票报销管理
购票人只能使用公务卡或通过学院的银行转账方式（如支票、汇款等）购买政府采购机票。
（一）购买国内航空公司航班机票的，应当以标注有政府采购机票查验号码的《航空运输电子客票行程单》作为报销凭证。
（二）购买非国内航空公司航班机票的，应当以相关有效票据作为报销凭证，并附经单位外事部门和财务部门出具审核意见的《乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表》。
（三）购买公务机票销售渠道外低于政府采购优惠票价的国内航空公司航班机票的，应当以《航空运输电子客票行程单》作为报销凭证，并提供低于政府采购优惠票价的证明材料、订票界面和网银支付记录单。
（四）购票人报销政府采购机票销售渠道购买的机票退票手续费时，可以使用各航空公司或机票销售代理机构出具的退款单据作为报销凭证。退票费需由本人书面说明合理的退票理由并经所在部门负责人审批后报计划财务科审核报销。非政府销售渠道购买的机票退票手续费不予报销。
六、其他事项
（一）购票人应当做好公务出行计划安排，尽可能选择折扣机票，原则上不得购买全价机票。购票人需要退改签机票的，按照各航空公司的退改签规定办理。购买市场低价机票的，购票人应当在购票前仔细阅读市场低价机票退改签的相关规定。
（二）各航空公司航班市场票价和政府采购优惠票价，公务卡注册流程，公务机票购买操作手册，以及国内航空公司和机票销售机构名录等内容，见政府采购机票管理网站。
附件：
1.酷游平台地址ku111出差审批单 .doc
2.酷游平台地址ku111公务用车派车单.doc
3.酷游平台地址ku111国内差旅住宿费限额标准明细表.doc